有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年10月15日-平成29年4月14日)

「国際・キャピタル 日本株式オープン(通貨選択型)円コース(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年10月14日現在 ]	当期 [ 平成29年4月14日現在 ]
※1	期首元本額	428,037,720円	420,515,493円
	期中追加設定元本額	56,100,672円	352,688,839円
	期中一部解約元本額	63,622,899円	341,111,770円
2	受益権の総数	420,515,493口	432,092,562口
3	1口当たり純資産額	1.0157円	1.0963円
	(1万口当たり純資産額)	(10,157円)	(10,963円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年4月15日 至 平成28年10月14日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年4月15日 至 平成28年5月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	251,735円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	61,118,196円
	分配準備積立金額	D	100,539,840円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,909,771円
	当ファンドの期末残存口数	F	415,066,381口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,900円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	415,066円

			( 自 平成28年5月17日 至 平成28年6月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	354,554円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	66,919,281円
	分配準備積立金額	D	93,791,991円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,065,826円
	当ファンドの期末残存口数	F	413,053,028口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,899円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	413,053円

			( 自 平成28年6月15日 至 平成28年7月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	529,721円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	64,820,253円
	分配準備積立金額	D	90,736,130円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	156,086,104円
	当ファンドの期末残存口数	F	399,950,124口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,902円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	399,950円

			( 自 平成28年7月15日 至 平成28年8月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	732,964円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	75,299,189円
	分配準備積立金額	D	89,844,041円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,876,194円
	当ファンドの期末残存口数	F	424,244,176口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,909円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	424,244円

			( 自 平成28年8月16日 至 平成28年9月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	344,099円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	75,158,344円
	分配準備積立金額	D	89,944,893円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,447,336円
	当ファンドの期末残存口数	F	423,350,031口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,908円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	423,350円

			( 自 平成28年9月15日 至 平成28年10月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	661,793円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	74,673,774円
	分配準備積立金額	D	89,245,278円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,580,845円
	当ファンドの期末残存口数	F	420,515,493口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,913円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	420,515円

当期(自 平成28年10月15日 至 平成29年4月14日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年10月15日 至 平成28年11月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	873,753円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	116,497,149円
	分配準備積立金額	D	83,617,280円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,988,182円
	当ファンドの期末残存口数	F	512,571,075口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,921円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	512,571円

			( 自 平成28年11月15日 至 平成28年12月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	878,294円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	124,932,288円
	分配準備積立金額	D	77,198,414円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	203,008,996円
	当ファンドの期末残存口数	F	516,791,574口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,928円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	516,791円

			( 自 平成28年12月15日 至 平成29年1月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	650,393円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	132,672,458円
	分配準備積立金額	D	72,062,469円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	205,385,320円
	当ファンドの期末残存口数	F	522,514,611口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,930円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	522,514円

			( 自 平成29年1月17日 至 平成29年2月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	796,779円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	126,170,019円
	分配準備積立金額	D	67,043,369円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	194,010,167円
	当ファンドの期末残存口数	F	492,801,229口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,936円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	492,801円

			( 自 平成29年2月15日 至 平成29年3月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	612,222円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	137,265,803円
	分配準備積立金額	D	56,158,925円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	194,036,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	492,558,672口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,939円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	492,558円

			( 自 平成29年3月15日 至 平成29年4月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	214,829円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	123,806,152円
	分配準備積立金額	D	45,980,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,001,059円
	当ファンドの期末残存口数	F	432,092,562口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,934円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	432,092円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 4月15日 至 平成28年10月14日 )	当期 ( 自 平成28年10月15日 至 平成29年 4月14日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年10月14日現在 ]	当期 [ 平成29年4月14日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年10月14日現在 ]	当期 [ 平成29年4月14日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	17,069,834	△10,969,745
親投資信託受益証券	―	―
合計	17,069,834	△10,969,745

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。