有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
販売用不動産評価損	165百万円		165百万円
賞与引当金	108		93
退職給付引当金	725		740
減価償却超過額	80		81
固定資産評価損	384		384
減損損失	708		1,637
関係会社株式評価損	251		251
環境対策引当金	1,248		1,268
繰越欠損金	3,899		6,079
その他	1,319		610
繰延税金資産小計	8,893		11,314
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,899		△6,079
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△4,733		△5,137
評価性引当額	△8,632		△11,216
繰延税金資産合計	260		97
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△158		△312
繰延ヘッジ損益	△0		-
繰延税金負債合計	△159		△312
繰延税金資産の純額	101		△215

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略している。