有価証券報告書-第111期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(10) 【従業員株式所有制度の内容】
① 取締役及び執行役員に対する業績連動型株式報酬制度の概要
当社は、平成27年6月26日開催の第111回定時株主総会において、当社取締役及び執行役員(社外取締役及び海外居住者を除く。以下「取締役等」という。)へのインセンティブプランとして、平成27年度から業績連動型株式報酬制度(以下「本制度」という。)を導入することを決議した。本制度は当社の中長期的な業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的とした、会社業績との連動性が高く、かつ透明性及び客観性の高い報酬制度である。
具体的には、役員報酬BIP(Board Incentive Plan)信託(以下「BIP信託」という。)と称される仕組みを採用し、あらかじめBIP信託により取得した当社株式を各事業年度の業績目標の達成度等に応じて当社取締役等に交付する。
(BIP信託契約の内容)

・信託の種類	特定単独運用の金銭信託以外の金銭の信託(他益信託)
・信託の目的	受益者要件を充足する当社の取締役等に対し、一定の当社株式の交付及び金銭の給付をすることで、中長期的に継続した業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めること
・委託者	当社
・受託者	三菱UFJ信託銀行株式会社(共同受託者 日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
・受益者	取締役等のうち受益者要件を充足する者
・信託管理人	当社と利害関係のない第三者(公認会計士)
・信託契約日	平成27年8月7日(予定)
・信託の期間	平成27年8月7日(予定)～平成30年8月31日(予定)
・制度開始日	平成27年8月7日(予定) (平成28年5月末日からポイントの付与を開始)
・議決権	行使しない
・取得株式の種類	当社普通株式
・信託金の上限額	300百万円(信託報酬・信託費用を含む。)
・株式の取得時期	平成27年8月10日(予定)～平成27年8月31日(予定)
・株式の取得方法	取引所市場より取得
・帰属権利者	当社
・残余財産	帰属権利者である当社が受領できる残余財産は、信託金から株式取得資金を控除した信託費用準備金の範囲内とする。

② 取締役等に取得させる予定の株式の総数
上限450,000株(信託期間3年間)
③ 本制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
取締役等のうち受益者要件を充足する者