有価証券報告書-第83期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	201,807	千円		233,218	千円
完成工事補償引当金	86,354			62,191
工事損失引当金	26,124			63,275
賞与引当金	720,513			828,527
賞与に対する社会保険料	112,905			131,785
退職給付に係る負債	298,836			308,586
貸倒引当金繰入限度超過額	2,693			1,898
修繕引当金	364,528			412,324
未実現利益調整額	94,897			96,613
その他	231,815			343,673
繰延税金資産 小計	2,140,478			2,482,095
評価性引当額	△16,777			△18,486
繰延税金資産 合計	2,123,700			2,463,609
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△1,322,764			△2,511,549
買換資産圧縮積立金	△114,485			△114,485
資産除去債務に対応する除去費用	△13,003			△36,197
その他有価証券評価差額金	△2,103,383			△3,738,604
その他	△38,391			△38,391
繰延税金負債 合計	△3,592,027			△6,439,228
繰延税金資産(負債)の純額	△1,468,326			△3,975,619

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度、当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。