有価証券報告書-第73期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年1月31日)			当連結会計年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
販売用不動産評価損	15,248	百万円		13,506	百万円
賞与引当金	11,174			11,514
税務上の繰越欠損金(注)2	8,755			10,184
退職給付に係る負債	9,186			9,601
固定資産未実現利益	6,252			6,535
減損損失累計額	7,654			4,584
未払事業税	2,352			2,599
未払社会保険料	1,587			1,618
投資有価証券評価損	1,375			1,065
その他	15,292			19,500
繰延税金資産小計	78,878			80,712
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△8,477			△7,434
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△10,486			△8,549
評価性引当額(注)1	△18,964			△15,984
繰延税金資産合計	59,914			64,728
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△18,166			△20,282
その他	△24,461			△30,314
繰延税金負債合計	△42,628			△50,596
繰延税金資産と繰延税金負債の純額	17,286			14,131

(注) 1 評価性引当額の主なものは、投資有価証券評価損及び固定資産の減損損失累計額のうち、スケジューリング不能と判断したものです。
2 税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年1月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	777	837	1,263	1,359	1,003	3,514	8,755
評価性引当額	△777	△837	△1,263	△1,359	△768	△3,471	△8,477
繰延税金資産	-	-	-	-	234	43	278

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2024年1月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	543	554	763	239	277	7,806	10,184
評価性引当額	△543	△554	△763	△239	△277	△5,056	△7,434
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2,750	2,750

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年1月31日)		当連結会計年度 (2024年1月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割 評価性引当額の増減額 関係会社清算損益 持分法による投資損益 海外子会社との税率差異 税額控除 在外連結子会社の留保利益に係る税効果 その他	30.5% 0.3 △0.1 0.3 △0.8 △1.0 0.2 △1.5 △0.4 0.3 0.7		30.5% 0.4 △0.1 0.2 △0.3 △1.5 △0.2 △0.7 △1.3 △0.2 1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5		28.2