有価証券報告書-第76期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7	百万円	72	百万円
完成工事補償引当金	79	百万円	56	百万円
工事損失引当金	41	百万円	59	百万円
退職給付引当金	37	百万円	29	百万円
退職給付信託設定有価証券	310	百万円	322	百万円
未払事業税等	105	百万円	88	百万円
未払賞与	2,113	百万円	1,697	百万円
投資有価証券評価損	121	百万円	121	百万円
関係会社株式評価損	1,570	百万円	1,793	百万円
ゴルフ会員権評価損	56	百万円	56	百万円
その他有価証券評価差額金	123	百万円	2	百万円
その他	392	百万円	512	百万円
繰延税金資産小計	4,956	百万円	4,813	百万円
評価性引当額	△1,888	百万円	△2,251	百万円
繰延税金資産合計	3,068	百万円	2,561	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△1,645	百万円	△1,684	百万円
その他有価証券評価差額金	△3,814	百万円	△6,135	百万円
その他	△79	百万円	△132	百万円
繰延税金負債合計	△5,539	百万円	△7,953	百万円
繰延税金負債の純額	△2,471	百万円	△5,391	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(注) 前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。