有価証券報告書-第78期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	74	百万円	153	百万円
完成工事補償引当金	62	百万円	51	百万円
工事損失引当金	98	百万円	40	百万円
退職給付引当金	35	百万円	42	百万円
退職給付信託設定有価証券	336	百万円	352	百万円
未払事業税等	92	百万円	113	百万円
未払賞与	1,183	百万円	1,506	百万円
投資有価証券評価損	116	百万円	123	百万円
関係会社株式評価損	1,812	百万円	1,417	百万円
ゴルフ会員権評価損	56	百万円	56	百万円
その他有価証券評価差額金	4	百万円	42	百万円
事業構造改善引当金	753	百万円	-	百万円
その他	306	百万円	593	百万円
繰延税金資産小計	4,933	百万円	4,492	百万円
評価性引当額	△2,100	百万円	△1,848	百万円
繰延税金資産合計	2,832	百万円	2,643	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△1,872	百万円	△2,055	百万円
その他有価証券評価差額金	△5,140	百万円	△4,680	百万円
その他	△196	百万円	△44	百万円
繰延税金負債合計	△7,210	百万円	△6,780	百万円
繰延税金負債の純額	△4,377	百万円	△4,137	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.10	%	0.22	%
永久に益金に算入されない項目	△9.11	%	△3.49	%
住民税均等割	0.81	%	0.70	%
評価性引当額の増減	△1.52	%	△2.20	%
特別税額控除	△0.69	%	△0.73	%
在外子会社配当金に係る源泉税	2.30	%	0.67	%
修正申告または更正による納付税額	0.02	%	0.01	%
その他	0.40	%	△0.58	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.93	%	25.22	%