有価証券報告書-第72期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3	百万円	2	百万円
完成工事補償引当金	123	百万円	122	百万円
工事損失引当金	18	百万円	45	百万円
退職給付引当金	30	百万円	39	百万円
厚生年金基金解散損失引当金	69	百万円	-	百万円
退職給付信託設定有価証券	266	百万円	276	百万円
未払事業税等	138	百万円	98	百万円
未払賞与	1,271	百万円	944	百万円
投資有価証券評価損	122	百万円	123	百万円
関係会社株式評価損	445	百万円	445	百万円
ゴルフ会員権評価損	59	百万円	59	百万円
その他有価証券評価差額金	73	百万円	-	百万円
その他	164	百万円	207	百万円
繰延税金資産小計	2,788	百万円	2,366	百万円
評価性引当額	△718	百万円	△726	百万円
繰延税金資産合計	2,069	百万円	1,639	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△1,320	百万円	△1,466	百万円
その他有価証券評価差額金	△3,423	百万円	△4,321	百万円
その他	△52	百万円	△51	百万円
繰延税金負債合計	△4,796	百万円	△5,838	百万円
繰延税金負債の純額	△2,726	百万円	△4,199	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
交際費、寄付金等永久に損金に算入されない項目	0.58	%	0.39	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.27	%	△4.26	%
住民税均等割	1.06	%	0.76	%
評価性引当額の増減	0.47	%	0.09	%
特別税額控除	△1.51	%	△2.35	%
在外子会社配当金に係る源泉税	1.20	%	0.96	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.32	%	-	%
その他	0.80	%	△0.16	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.71	%	26.29	%