有価証券報告書-第17期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	719,004	千円	906,636	千円
未払事業税	130,691		130,181
賞与引当金社会保険料	106,307		143,010
退職給付に係る負債	1,560,281		1,523,825
土地評価損	313,133		313,126
減損損失	8,811		8,477
その他	94,067		149,044
繰延税金資産小計	2,932,296		3,174,302
評価性引当額	△363,348		△393,882
繰延税金資産合計	2,568,947		2,780,419
繰延税金負債
土地評価益	△311,062		△302,877
投資有価証券評価益	△123,618		△123,618
その他有価証券評価差額金	△1,060,521		△2,126,869
圧縮積立金	△577,095		△567,316
その他	△1,422		△1,398
繰延税金負債合計	△2,073,720		△3,122,080
繰延税金資産の純額	495,227		316,114
繰延税金負債の純額	-		△657,775

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
税額控除	△2.1	%	△3.9	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	0.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%	△0.5	%
住民税均等割	0.7	%	0.6	%
評価性引当額の増減	△0.2	%	0.4	%
持分法投資利益	△2.3	%	△1.8	%
その他	0.0	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9	%	26.1	%