有価証券報告書-第8期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
(流動資産)
賞与引当金	446,758千円	534,023千円
未払事業税	103,571	94,448
賞与引当金社会保険料	67,673	82,287
その他	58,689	31,220
繰延税金資産(流動)小計	676,692	741,980
評価性引当額	△10,721	△7,730
繰延税金資産(流動)計	665,970	734,250
(固定資産)
退職給付に係る負債	1,684,630	1,659,232
役員退職慰労引当金	35,240	33,094
土地評価損	328,271	303,969
減損損失	13,606	18,651
その他	55,079	63,060
繰延税金資産(固定)小計	2,116,828	2,078,008
評価性引当額	△404,808	△381,405
繰延税金資産(固定)計	1,712,019	1,696,602
繰延税金資産合計	2,377,990	2,430,853
繰延税金負債
(固定負債)
土地評価益	△473,219	△469,840
投資有価証券評価益	△121,544	△121,544
その他有価証券評価差額金	△978,536	△1,015,744
圧縮積立金	△562,950	△561,754
その他	△1,338	△1,304
繰延税金負債(固定)計	△2,137,589	△2,170,188
繰延税金負債合計	△2,137,589	△2,170,188
繰延税金資産の純額	240,401	260,665

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれている。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	665,970千円	734,250千円
固定資産-繰延税金資産	93,534	107,694
固定負債-繰延税金負債	△519,104	△581,279

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.5	△0.2
住民税均等割等	1.1	0.9
評価性引当額の増減	△2.3	△0.6
持分法投資利益	△3.8	△3.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.9	―
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△1.6	―
その他	2.7	0.4
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	30.3	28.9