有価証券報告書-第17期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	569,250	千円	763,669	千円
未払事業税	100,922		113,102
賞与引当金社会保険料	80,214		120,556
退職給付引当金	1,632,240		1,408,449
土地評価損	312,053		312,046
減損損失	8,811		8,477
その他	68,920		112,929
繰延税金資産小計	2,772,413		2,839,232
評価性引当額	△351,835		△382,503
繰延税金資産合計	2,420,577		2,456,728
繰延税金負債
土地評価益	△303,485		△295,300
投資有価証券評価益	△123,618		△123,618
その他有価証券評価差額金	△1,060,521		△2,126,869
圧縮積立金	△577,095		△567,316
その他	△1,422		△1,398
繰延税金負債合計	△2,066,143		△3,114,503
繰延税金資産(△は負債)の純額	354,434		△657,775

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

開示科目名	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
税額控除	△2.5	%	△4.4	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	%	△0.6	%
住民税均等割	0.8	%	0.7	%
評価性引当額の増減	△0.3	%	0.5	%
その他	△0.6	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0	%	26.7	%