有価証券報告書-第58期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	76,668千円		103,015千円
未払事業税	33,347		38,732
未実現利益	16,885		16,619
未払費用	11,988		15,945
投資有価証券	2,910		2,910
貸倒引当金	136,835		132,728
退職給付に係る負債	386,862		410,299
役員退職慰労引当金	31,366		34,556
その他	48,595		69,142
繰延税金資産小計	745,462		823,949
評価性引当額	△198,487		△200,030
繰延税金資産合計	546,974		623,919
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△45,066		△42,787
その他有価証券評価差額金	△103,272		△217,922
その他	△29		△27
繰延税金負債合計	△148,367		△260,737
繰延税金資産(負債)の純額	398,606		363,181

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.3
役員賞与引当金	0.9		0.9
住民税均等割	0.9		0.8
評価性引当額の増減(△)	0.9		0.1
その他	1.5		2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6		34.6