有価証券報告書-第61期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	115,587千円		77,944千円
未払事業税	38,937		43,331
未実現利益	18,371		16,873
未払費用	17,930		12,822
貸倒引当金	152,305		158,869
工事損失引当金	14,035		82,967
退職給付に係る負債	430,870		442,556
役員退職慰労引当金	33,246		34,423
前払費用	13,804		16,835
その他	29,375		30,929
繰延税金資産小計	864,465		917,553
評価性引当額	△215,258		△226,469
繰延税金資産合計	649,207		691,084
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△38,495		△36,463
その他有価証券評価差額金	△209,903		△272,939
その他	△21		△16
繰延税金負債合計	△248,420		△309,419
繰延税金資産(負債)の純額	400,786		381,664

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.6
役員賞与引当金	0.9		0.9
住民税均等割	0.8		0.6
評価性引当額の増減	△0.1		△0.1
その他	0.3		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		32.2