有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	85,465千円		86,425千円
未払事業税	45,761		47,726
未実現利益	19,440		20,253
未払費用	13,928		13,746
貸倒引当金	170,688		173,255
工事損失引当金	15,824		-
退職給付に係る負債	481,001		487,401
役員退職慰労引当金	38,347		63,457
前払費用	20,448		24,588
固定資産減損損失	135,936		130,411
子会社株式取得関連費用	-		14,662
その他	80,605		79,645
繰延税金資産小計	1,107,449		1,141,574
評価性引当額	△324,287		△383,880
繰延税金資産合計	783,162		757,694
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△35,798		△34,226
その他有価証券評価差額金	△272,363		△448,852
その他	△11		△5
繰延税金負債合計	△308,172		△483,084
繰延税金資産(負債)の純額	474,989		274,609

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.3
役員賞与引当金	0.8		0.8
住民税均等割	0.5		0.5
評価性引当額の増減	3.1		0.9
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.4		-
その他	△0.7		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.7		33.2