四半期報告書-第98期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

(1)財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う緊急事態宣言やまん延防止等重点措置の断続的な発出により社会経済活動の動きは鈍く、ワクチン接種の進捗はあるものの、依然として先行き不透明な状況が続いております。
このような状況下、当社グループは、「新型コロナウイルス感染症対策本部」のもと感染防止対策を徹底するとともに、事業活動においては衛生管理と感染リスクの対策を徹底のうえ、製品の安定的な生産・供給に努めてまいりました。
その結果、当第2四半期連結累計期間の経営成績につきましては、売上高6,663百万円(前年同期比5.1%増)、営業利益327百万円(前年同期比22.9%減)、経常利益375百万円(前年同期比20.8%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益264百万円(前年同期比22.8%減)となりました。
なお、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 令和2年3月31日)等を第1四半期連結会計期間の期首から適用しております。これにより売上高は309百万円減少しておりますが、営業利益、経常利益には影響はありません。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
①砂糖事業
販売量は、新型コロナウイルス感染症に対するワクチン接種の進捗や人流の増加等により、前年同期の同感染症拡大の影響による大幅な減少からは一定の回復が見られ、売上高は6,019百万円(前年同期比4.4%増)となりましたが、未だ平年並みの水準には戻らない状況であります。営業利益は、ニューヨーク粗糖先物相場の上昇と円安等の影響を受けた原料輸入価格の高騰等により、496百万円(前年同期比19.2%減)となりました。なお、収益認識に関する会計基準等の適用により売上高は309百万円減少しておりますが、営業利益には影響はありません。
②機能素材事業
販売量は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響が続いているなか、新規ユーザー獲得及び企画商品への製品採用により飲料・一般食品向けのルチンやステビアが好調に推移したことや海外向け化粧品原料が回復基調であることから前年同期を上回り、売上高は644百万円(前年同期比12.3%増)、営業利益は113百万円(前年同期比36.5%増)となりました。
当第2四半期連結会計期間末の資産合計は、商品及び製品や原材料及び貯蔵品の増加などがあるものの、現金及び預金や受取手形、売掛金及び契約資産の減少などにより、前連結会計年度末に比べ56百万円減少し11,128百万円となりました。負債合計は、支払手形及び買掛金の減少などにより、前連結会計年度末に比べ123百万円減少し1,648百万円となりました。純資産合計は、配当金の支払などがあるものの、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上などにより、前連結会計年度末に比べ67百万円増加し9,480百万円となりました。この結果、自己資本比率は前連結会計年度末の84.2%から85.2%となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
①現金及び現金同等物
当第2四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ、209百万円減少し3,282百万円(前連結会計年度末比6.0%減)となりました。
②営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果、獲得した資金は42百万円(前年同期比74.5%減)となりました。主に棚卸資産の増加260百万円及び仕入債務の減少118百万円などがあったものの、税金等調整前四半期純利益の計上375百万円及び売上債権の減少161百万円などがあったことによります。
③投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動の結果、使用した資金は60百万円(前年同期比571.3%増)となりました。主に貸付金の回収による収入431百万円などがあったものの、貸付けによる支出450百万円及び有形固定資産の取得による支出38百万円などがあったことによります。
④財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動の結果、使用した資金は190百万円(前年同期比29.7%減)となりました。主に配当金の支払189百万円などがあったことによります。
⑤資本の財源及び資金の流動性
当社グループの資本の財源及び資金の流動性は、営業活動等に必要な運転資金を確保するため、手元流動性比率が2ケ月程度となるよう資金の適正額を維持することとしております。当第2四半期連結累計期間末の資金の残高は、3,282百万円であり、金融機関との間で締結している当座貸越契約による短期借入金の実行残高はありません。
また、投資活動の必要資金は原則自己資金にて賄っております。必要に応じて金融機関から調達も行いますが、当第2四半期連結累計期間末の長期借入金の実行残高はありません。
(3)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、57百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。