有価証券報告書-第20期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	57千円	25,863千円
減価償却超過額	2,816千円	3,256千円
関係会社株式	―千円	293,072千円
退職給付に係る負債	1,798千円	1,798千円
電話加入権	858千円	766千円
投資有価証券評価損	5,324千円	119千円
資産除去債務	6,837千円	2,733千円
税務上の繰越欠損金(注)1	471,045千円	203,259千円
連結会社間内部利益消去	12千円	59千円
その他	2,021千円	2,061千円
繰延税金資産小計	490,773千円	532,986千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	―千円	△203,259千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―千円	△329,727千円
評価性引当額小計(注)1	△490,773千円	△532,986千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△142千円	△158千円
繰延税金負債合計	△142千円	△158千円
繰延税金資産負債純額(△負債)	△142千円	△158千円

(注)1. 評価性引当額が42,213千円増加しております。この主な内容は、当社の関係会社株式に係る評価性引当額が293,072千円増加し、連結子会社であった株式会社イルムスジャパンが連結対象外になったことにより税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が267,786千円減少したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	43,189	44,667	10,493	19,852	13,746	71,189	203,259千円
評価性引当額	△43,309	△44,667	△10,493	△19,852	△13,746	△71,189	△203,259千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。