訂正有価証券報告書-第21期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	25,863千円	19,590千円
減価償却超過額	3,256千円	2,831千円
関係会社株式	293,072千円	293,072千円
退職給付に係る負債	1,798千円	1,798千円
電話加入権	766千円	766千円
投資有価証券評価損	119千円	119千円
資産除去債務	2,733千円	3,216千円
税務上の繰越欠損金(注)2	203,259千円	231,999千円
連結会社間内部利益消去	59千円	―千円
その他	2,061千円	6,277千円
繰延税金資産小計	532,986千円	559,671千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△203,259千円	△231,999千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△329,727千円	△327,671千円
評価性引当額小計(注)1	△532,986千円	△559,671千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△158千円	△32千円
繰延税金負債合計	△158千円	△32千円
繰延税金資産負債純額(△負債)	△158千円	△32千円

(注)1. 評価性引当額が26,685千円増加しております。この主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が28,740千円増加したことによるものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	43,189	44,667	10,493	19,852	13,746	71,189	203,259千円
評価性引当額	△43,309	△44,667	△10,493	△19,852	△13,746	△71,189	△203,259千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	44,667	10,493	19,852	13,746	10,963	132,275	231,999千円
評価性引当額	△44,667	△10,493	△19,852	△13,746	△10,963	△132,275	△231,999千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。