有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	5,279百万円	5,717百万円
関係会社出資金評価損	252百万円	472百万円
貸倒引当金	389百万円	386百万円
未払事業税	7百万円	36百万円
長期未払金	35百万円	33百万円
未払賞与	0百万円	0百万円
その他	177百万円	140百万円
小計	6,139百万円	6,784百万円
評価性引当額	△6,097百万円	△6,735百万円
(繰延税金資産合計)	42百万円	49百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,106百万円	△8,786百万円
固定資産圧縮積立金	△204百万円	△195百万円
その他	△280百万円	△282百万円
(繰延税金負債合計)	△8,589百万円	△9,263百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△8,547百万円	△9,214百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.19%	1.26%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.29%	△31.76%
住民税均等割	0.11%	0.12%
試験研究費等税額控除	△0.96%	△1.36%
評価性引当額の増減	3.52%	5.70%
その他	0.08%	0.72%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.27%	5.30%