四半期報告書-第159期第2四半期(令和1年7月1日-令和1年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期報告書提出日現在において判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)の個別業績は、営業収入(売上高)1億86百万円(前年同期比91.2%減)、営業損失10億45百万円(前年同期は営業損失4億3百万円)、経常損失は12億円(前年同期は経常損失2億66百万円)、四半期純損失10億33百万円(前年同期は四半期純損失2億67百万円)となりました。営業損失の主な要因は、投資先企業の株価が下落し、当該株式の減損処理を3億47百万円おこなったためであります。
連結業績におきましては、スターリング証券株式会社及び株式会社ノースエナジーが当期より連結対象となり、営業収入(売上高)12億90百万円(前年同期比39.2%減)、営業損失11億78百万円(前年同期は営業損失4億4百万円)、経常損失13億87百万円(前年同期は経常損失3億61百万円)、親会社株主に帰属する四半期純損失12億52百万円(前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失3億62百万円)となりました。
(事業進捗及び今後の展開について)
当社は本年度より金融事業の多角化を目的に投資銀行事業、証券事業、アセットマネジメント事業の3事業分野でスタートいたしました。当社は世界経済や金融市場が不透明な時代であっても、企業及び投資家の期待に応えられる独立系総合ファイナンシャルグループを構築していくことを目指しております。また、総合ファイナンシャルグループとして様々な金融サービスの提供を通じ、企業や投資家のみならず社会が抱える様々な課題を解決し、社会に貢献することを使命としております。
今後も、グループ全体で収益向上に努め、企業価値及び株主価値の向上に向けて邁進してまいります。
[投資銀行事業]Oakキャピタルインベストメント株式会社(連結子会社)
エクイティファイナンス引受をはじめとする上場企業の資金調達サポートや、事業戦略に伴うM&A、提携などに関わる成長支援や再生支援及び各種アドバイザリー業務を展開。
[証券事業]スターリング証券株式会社(連結子会社)
個人投資家向けFX、商品CFD、証券CFDに特化した金融サービスの提供、並びに、企業価値向上を目指す上場企業へのIR戦略をはじめとする総合金融コンサルティング業務を展開。
[アセットマネジメント事業]株式会社ノースエナジー(連結子会社)
太陽光・小型風力による再生可能エネルギー発電システムの販売及び運用、並びに、投資家ニーズにマッチした投資運用商品の開発やファンド組成を展開。
(重要経営指標)

	前第2四半期連結累計期間 (自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)	当第2四半期連結累計期間 (自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)	前連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
売上高(千円)	2,121,524	1,290,472	2,230,477
営業損益(△は損失)(千円)	△404,319	△1,178,673	△906,841
親会社株主に帰属する四半期(当期)純損益(△は損失)(千円)	△362,902	△1,252,645	△979,138
総資産(千円)	9,243,407	8,779,644	8,498,679
純資産(千円)	8,860,659	6,119,307	7,439,335
投資収益率(%)	4.08	-	5.04
自己資本比率(%)	95.86	68.72	87.54
1株当たり四半期(当期)純損益(△は損失)(円)	△6.77	△23.35	△18.25
1株当たり配当額(円)	-	-	5.00
従業員1人当たり営業損益(△は損失)(千円)	△15,550	△16,370	△31,270
従業員数(人)	26	72	38

(2) 財政状態の状況
当第2四半期連結会計期間末の総資産につきましては、前期末と比べ、2億80百万円増加し87億79百万円となりました。負債につきましては、前期末と比べ、16億円増加し26億60百万円となりました。増加した主な要因は、第1四半期連結会計期間より株式会社ノースエナジーを連結の範囲に加えたことによるものであります。純資産につきましては、前期末と比べ、13億20百万円減少し61億19百万円となりました。減少した主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上によるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物は、22億62百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、当第2四半期連結累計期間において4億89百万円のキャッシュ・アウトフローとなりました。その主な要因は、税金等調整前四半期純損失の計上、たな卸資産の増加及び法人税等の納付によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、当第2四半期連結累計期間において58百万円のキャッシュ・インフローとなりました。その主な要因は、有形固定資産の売却による収入が有形固定資産の取得による支出を上回ったためであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、当第2四半期連結累計期間において1億19百万円のキャッシュ・インフローとなりました。その主な要因は、短期借入金の純増額及び長期借入れによる収入が配当金の支払額を上回ったためであります。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
該当事項はありません。
(6) 従業員数
当第2四半期連結累計期間において、株式会社ノースエナジーを連結の範囲に含めたことにより、金融事業の従業員数は大幅に増加いたしました。その結果、当社グループの従業員数は34名増加し72名となりました。
なお、従業員数には臨時従業員数は含まれておりません。