有価証券報告書-第153期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金 (注)	4,609百万円	4,669百万円
退職給付に係る負債	4,211	3,235
未払賞与	2,708	2,876
ゴルフ会員権評価損	404	402
役員退職慰労引当金	289	206
投資有価証券評価損	1,018	997
貸倒引当金	172	215
固定資産未実現利益	274	279
未払事業税	591	501
減損損失	369	353
その他	1,807	2,135
繰延税金資産小計	16,457	15,872
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△3,707	△4,283
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,929	△2,846
評価性引当額小計	△6,637	△7,130
繰延税金資産合計	9,820	8,741
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△10,777	△16,040
固定資産圧縮積立金	△3,433	△2,872
固定資産評価差額	△6,704	△6,604
特別償却準備金	△11	△3
商標権	△2,142	△1,909
その他	△1,913	△1,785
繰延税金負債合計	△24,983	△29,216
繰延税金資産の純額	△15,163	△20,474

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(*)	293	259	310	468	845	2,431	4,609
評価性引当額	△287	△259	△310	△468	△465	△1,915	△3,707
繰延税金資産	5	―	―	―	379	516	902

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(*)	225	262	448	512	630	2,590	4,669
評価性引当額	△220	△262	△448	△512	△508	△2,331	△4,283
繰延税金資産	5	―	―	―	121	259	386

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。
当連結会計年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。