有価証券報告書-第105期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	22,548百万円		21,471百万円
有価証券評価減	7,796		8,130
退職給付引当金	7,581		6,465
固定資産減損処理	4,656		4,380
修繕引当金	804		1,230
減価償却費	1,093		707
ゴルフ会員権評価減	528		532
繰越外国税額控除	―		486
賞与引当金	456		481
貸倒引当金	812		352
未確定債務	164		164
繰延ヘッジ損益	84		143
たな卸資産	555		137
その他	2,038		1,766
繰延税金資産小計	49,116		46,445
評価性引当額	△14,576		△21,070
繰延税金資産合計	34,540		25,376
繰延税金負債
時価評価による簿価修正額	△3,083		△3,083
その他有価証券評価差額金	△623		△2,766
固定資産圧縮積立金	△252		△226
その他	△83		△248
繰延税金負債合計	△4,041		△6,322
繰延税金資産の純額	30,499		19,054

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
受取配当金等永久に益金不算入のもの	△190.6		△27.0
回収可能性の見直しによる影響	49.5		32.1
外国税額	4.9		5.0
交際費等永久に損金不算入のもの	3.4		2.5
法定実効税率変更による影響	11.1		1.4
住民税均等割	2.2		0.4
その他	―		△2.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△78.7		49.4