訂正有価証券報告書-第140期(2020/01/01-2020/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	10,275	百万円	10,894	百万円
減損損失	3,313		2,572
投資有価証券評価損	1,302		1,059
環境対策引当金	1,105		1,009
たな卸資産に係る未実現利益	1,591		1,411
減価償却費	2,163		1,990
賞与引当金	1,139		1,077
未払費用	10,807		7,968
税務上の繰越欠損金(注)	4,773		7,818
その他	6,389		8,722
繰延税金資産小計	42,862		44,526
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△4,609		△4,974
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,942		△6,486
評価性引当額小計	△10,552		△11,460
繰延税金資産合計	32,310		33,066
繰延税金負債
減価償却費	△11,045		△11,461
時価評価による簿価修正額	△14,786		△11,831
その他有価証券評価差額金	△2,642		△2,458
固定資産圧縮記帳積立金	△1,090		△1,029
その他	△2,982		△2,850
繰延税金負債合計	△32,546		△29,632
繰延税金資産(負債)の純額	△236	百万円	3,433	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	5	44	83	35	83	4,521	4,773百万円
評価性引当額	△0	△36	△83	△35	△83	△4,370	△4,609百万円
繰延税金資産	5	7	-	-	0	150	164百万円

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	36	92	40	81	125	7,442	7,818百万円
評価性引当額	△36	△83	△35	△81	△92	△4,645	△4,974百万円
繰延税金資産	-	8	5	-	32	2,797	2,844百万円

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	24.8		10.8
税額控除(研究費総額税額控除等)	△89.2		△25.2
評価性引当額の増減	15.3		16.0
のれん償却額	38.0		17.7
適用税率差異	117.4		26.6
米国税制改正による影響額	-		△16.2
その他	△5.0		3.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	131.7	%	63.7	%