有価証券報告書-第84期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
債務保証損失引当金	-百万円		1,846百万円
貸倒引当金	584		1,518
関係会社出資金評価損	834		1,297
関係会社事業損失引当金	-		388
賞与引当金	277		272
資産除去債務	45		214
未払費用	206		193
為替差損	44		115
未払事業税	55		52
たな卸資産評価損	19		30
役員退職未払金	23		23
退職給付引当金	22		21
その他	83		99
繰延税金資産小計	2,198		6,074
評価性引当額	△1,499		△5,299
繰延税金資産合計	698		774
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,465		2,596
前払年金費用	544		597
資産除去費用	22		147
その他	5		6
繰延税金負債合計	4,037		3,348
繰延税金負債の純額	3,338		2,574

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		税引前当期純損失のため注記を省略しております。
(調整)
評価性引当額の増減	16.71
寄付金の損金不算入	2.19
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.71
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.72
試験研究費の特別税額控除	△4.88
その他	0.35
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.98