有価証券報告書-第85期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社事業損失引当金	1,165百万円		3,197百万円
関係会社出資金評価損	1,297		3,032
貸倒引当金	1,518		1,672
債務保証損失引当金	1,846		340
賞与引当金	272		258
未払費用	193		212
未払事業税	52		98
資産除去債務	214		94
たな卸資産評価損	30		51
退職給付引当金	21		22
為替差損	115		-
役員退職未払金	23		-
その他	94		86
繰延税金資産小計	6,846		9,069
評価性引当額	△6,071		△8,386
繰延税金資産合計	774		683
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,596		3,635
前払年金費用	597		546
為替差益	-		155
資産除去費用	147		55
その他	6		4
繰延税金負債合計	3,348		4,396
繰延税金負債の純額	2,574		3,713

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失のため注記を省略しております。
当事業年度(2021年3月31日)
税引前当期純損失のため注記を省略しております。