有価証券報告書-第55期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
ゴルフ会員権評価損	9,333	千円	9,333	千円
未払事業税	26,324	千円	27,367	千円
賞与引当金	137,597	千円	143,503	千円
法定福利費	20,280	千円	21,223	千円
確定拠出年金制度移行金	14,983	千円	6,927	千円
未払役員退職慰労金	7,417	千円	7,417	千円
退職給付に係る負債	24,630	千円	19,227	千円
試験研究用設備	79,804	千円	70,028	千円
税務上の繰越欠損金	289,925	千円	372,364	千円
連結会社間内部利益消去	17,210	千円	24,500	千円
連結子会社の時価評価差額	106,234	千円	92,605	千円
その他有価証券評価差額金	2,107	千円	718	千円
その他	54,551	千円	75,941	千円
繰延税金資産小計	790,399	千円	871,158	千円
評価性引当額(注)	△240,799	千円	△309,609	千円
繰延税金資産合計	549,600	千円	561,548	千円
繰延税金負債
減価償却費	△187,757	千円	△207,829	千円
買換資産圧縮積立金	△3,760	千円	△3,488	千円
特別償却準備金	△2,564	千円	△1,709	千円
圧縮記帳積立金	△743	千円	△509	千円
土地圧縮積立金	△7,079	千円	△7,079	千円
その他有価証券評価差額金	△52,910	千円	△51,700	千円
その他	△66,192	千円	△34,746	千円
繰延税金負債合計	△321,008	千円	△307,064	千円
繰延税金資産の純額	228,592	千円	254,484	千円

(注) 評価性引当額が68,810千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社Taisei Lamick Malaysia Sdn. Bhd.において、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を82,439千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.1	%	30.1	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0	%	1.7	%
試験研究費等税額控除	△3.6	%	△3.3	%
所得拡大促進税制による税額控除	△3.3	%	-	%
住民税均等割	1.2	%	1.0	%
寄付金損金不算入	1.7	%	0.3	%
評価性引当額の増減	7.0	%	4.1	%
過年度法人税等	2.4	%	3.2	%
連結子会社の適用税率差異	2.0	%	1.1	%
その他	△0.1	%	0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.4	%	39.0	%