有価証券報告書-第54期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
ゴルフ会員権評価損	9,333	千円	9,333	千円
未払事業税	24,933	千円	26,324	千円
賞与引当金	128,983	千円	137,597	千円
法定福利費	18,876	千円	20,280	千円
確定拠出年金制度移行金	49,701	千円	14,983	千円
未払役員退職慰労金	7,417	千円	7,417	千円
退職給付に係る負債	30,193	千円	24,630	千円
試験研究用設備	70,051	千円	79,804	千円
税務上の繰越欠損金	166,769	千円	289,925	千円
連結会社間内部利益消去	22,010	千円	17,210	千円
連結子会社の時価評価差額	127,732	千円	106,234	千円
その他有価証券評価差額金	2,797	千円	2,107	千円
その他	22,433	千円	54,551	千円
繰延税金資産小計	681,233	千円	790,399	千円
評価性引当額(注)	△139,142	千円	△240,799	千円
繰延税金資産合計	542,091	千円	549,600	千円
繰延税金負債
減価償却費	△174,589	千円	△187,757	千円
買換資産圧縮積立金	△4,052	千円	△3,760	千円
特別償却準備金	△3,418	千円	△2,564	千円
圧縮記帳積立金	△985	千円	△743	千円
土地圧縮積立金	△7,079	千円	△7,079	千円
その他有価証券評価差額金	△73,205	千円	△52,910	千円
その他	△75,834	千円	△66,192	千円
繰延税金負債合計	△339,165	千円	△321,008	千円
繰延税金資産の純額	202,926	千円	228,592	千円

(注) 評価性引当額が101,656千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社Taisei Lamick Malaysia Sdn.Bhd.において、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を123,155千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.1	%	30.1	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	2.0	%
試験研究費等税額控除	△1.9	%	△3.6	%
所得拡大促進税制による税額控除	-		△3.3	%
住民税均等割	0.8	%	1.2	%
寄付金損金不算入	0.2	%	1.7	%
収用補償金非課税額	△2.0	%	-
評価性引当額の増減	△0.4	%	7.0	%
過年度法人税等	-		2.4	%
連結子会社の適用税率差異	0.9	%	2.0	%
その他	0.4	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5	%	39.4	%