有価証券報告書-第57期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
ゴルフ会員権評価損	7,735	千円	2,091	千円
未払事業税	38,518	千円	34,718	千円
賞与引当金	174,582	千円	158,461	千円
法定福利費	32,249	千円	30,536	千円
未払役員退職慰労金	5,668	千円	5,668	千円
役員株式給付引当金	14,021	千円	19,736	千円
従業員株式給付引当金	11,723	千円	13,775	千円
退職給付に係る負債	22,231	千円	24,035	千円
試験研究用設備	92,763	千円	86,899	千円
減損損失	148,949	千円	154,793	千円
税務上の繰越欠損金	251,091	千円	296,467	千円
連結会社間内部利益消去	42,920	千円	78,244	千円
連結子会社の時価評価差額	70,622	千円	64,292	千円
その他	74,259	千円	57,196	千円
繰延税金資産小計	987,338	千円	1,026,920	千円
評価性引当額	△457,346	千円	△439,718	千円
繰延税金資産合計	529,992	千円	587,201	千円
繰延税金負債
減価償却費	△70,000	千円	△104,613	千円
退職給付に係る資産	△80,249	千円	△101,768	千円
買換資産圧縮積立金	△3,237	千円	△3,003	千円
特別償却準備金	△854	千円	-	千円
圧縮記帳積立金	△828	千円	△553	千円
土地圧縮積立金	△7,079	千円	△7,079	千円
その他有価証券評価差額金	△62,443	千円	△51,463	千円
その他	△30,669	千円	△47,470	千円
繰延税金負債合計	△255,363	千円	△315,952	千円
繰延税金資産の純額	274,628	千円	271,248	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.1	%	-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%	-
試験研究費等税額控除	△3.0	%	-
住民税均等割	1.0	%	-
寄付金損金不算入	0.2	%	-
減損損失	3.9	%	-
評価性引当額の増減	8.9	%	-
過年度法人税等	△3.2	%	-
連結子会社の適用税率差異	3.1	%	-
その他	△0.5	%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.8	%	-

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。