有価証券報告書-第58期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
ゴルフ会員権評価損	2,091	千円	2,091	千円
未払事業税	34,718	千円	24,643	千円
賞与引当金	158,461	千円	154,759	千円
法定福利費	30,536	千円	25,703	千円
未払役員退職慰労金	5,668	千円	5,668	千円
役員株式給付引当金	19,736	千円	23,074	千円
従業員株式給付引当金	13,775	千円	14,959	千円
退職給付に係る負債	24,035	千円	27,993	千円
試験研究用設備	86,899	千円	111,119	千円
減損損失	154,793	千円	-	千円
税務上の繰越欠損金	296,467	千円	-	千円
連結会社間内部利益消去	78,244	千円	84,766	千円
連結子会社の時価評価差額	64,292	千円	-	千円
棚卸資産評価損	-	千円	5,130	千円
その他	57,196	千円	25,995	千円
繰延税金資産小計	1,026,920	千円	505,907	千円
評価性引当額	△439,718	千円	-	千円
繰延税金資産合計	587,201	千円	505,907	千円
繰延税金負債
減価償却費	△104,613	千円	△60,355	千円
退職給付に係る資産	△101,768	千円	△91,144	千円
買換資産圧縮積立金	△3,003	千円	△2,786	千円
圧縮記帳積立金	△553	千円	△509	千円
土地圧縮積立金	△7,079	千円	△7,079	千円
その他有価証券評価差額金	△51,463	千円	△57,275	千円
その他	△47,470	千円	△43,419	千円
繰延税金負債合計	△315,952	千円	△262,570	千円
繰延税金資産の純額	271,248	千円	243,336	千円

(注) 評価性引当額が439,718千円減少しております。この減少の主な要因は、連結子会社であったTaisei Lamick Malaysia Sdn. Bhd.(現 Scientex Packaging (Kajang) Sdn. Bhd.)の株式譲渡による連結除外に伴い、評価性引当額が減少したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。