有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
ゴルフ会員権評価損	2,091	千円	2,091	千円
未払事業税	24,643	千円	21,354	千円
賞与引当金	154,759	千円	143,920	千円
法定福利費	25,703	千円	22,125	千円
確定拠出年金制度移行金	-	千円	8,121	千円
未払役員退職慰労金	5,668	千円	5,668	千円
役員株式給付引当金	23,074	千円	24,405	千円
従業員株式給付引当金	14,959	千円	16,547	千円
退職給付に係る負債	27,993	千円	19,477	千円
試験研究用設備	111,119	千円	200,667	千円
税務上の繰越欠損金	-	千円	10,598	千円
連結会社間内部利益消去	84,766	千円	72,655	千円
棚卸資産評価損	5,130	千円	6,840	千円
その他	25,995	千円	31,351	千円
繰延税金資産合計	505,907	千円	585,825	千円
繰延税金負債
減価償却費	△60,355	千円	△58,405	千円
退職給付に係る資産	△91,144	千円	△186,846	千円
買換資産圧縮積立金	△2,786	千円	△2,585	千円
圧縮記帳積立金	△509	千円	△467	千円
土地圧縮積立金	△7,079	千円	△7,079	千円
その他有価証券評価差額金	△57,275	千円	△75,114	千円
その他	△43,419	千円	△16,655	千円
繰延税金負債合計	△262,570	千円	△347,155	千円
繰延税金資産の純額	243,336	千円	238,670	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。