有価証券報告書-第52期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
ゴルフ会員権評価損	9,288	千円	9,333	千円
未払事業税	28,321	千円	27,014	千円
賞与引当金	111,219	千円	120,552	千円
法定福利費	15,932	千円	17,560	千円
確定拠出年金制度移行金	84,554	千円	54,039	千円
未払役員退職慰労金	9,379	千円	7,417	千円
退職給付に係る負債	9,098	千円	38,101	千円
試験研究用設備	35,991	千円	60,729	千円
税務上の繰越欠損金	2,253	千円	187,799	千円
連結会社間内部利益消去	11,722	千円	5,155	千円
連結子会社の時価評価差額	―	千円	146,982	千円
その他有価証券評価差額金	6,259	千円	3,050	千円
その他	13,786	千円	22,374	千円
繰延税金資産小計	337,807	千円	700,111	千円
評価性引当額	―	千円	△146,982	千円
繰延税金資産合計	337,807	千円	553,129	千円
繰延税金負債
減価償却費	△15,099	千円	△216,241	千円
買換資産圧縮積立金	△4,712	千円	△4,370	千円
特別償却準備金	△5,221	千円	△4,279	千円
圧縮記帳積立金	△1,366	千円	△1,230	千円
土地圧縮積立金	△7,079	千円	△7,079	千円
その他有価証券評価差額金	△46,438	千円	△48,277	千円
その他	△796	千円	△61,524	千円
繰延税金負債合計	△80,713	千円	△343,002	千円
繰延税金資産の純額	257,094	千円	210,126	千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	178,519	千円	201,626	千円
固定資産-繰延税金資産	90,060	千円	30,542	千円
固定負債-繰延税金負債	11,486	千円	22,043	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	当該差異が法定実効税率の5/100以下のため、記載を省略しております。		30.1	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.4	%
試験研究費等税額控除			△1.1	%
生産性向上設備投資促進税制による税額控除			△2.0	%
所得拡大促進税制による税額控除			△2.4	%
住民税均等割			0.8	%
収用補償金非課税額			△19.0	%
税務上の繰越欠損金の利用			7.0	%
その他			3.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			16.9	%