訂正有価証券報告書-第122期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
販売奨励金	1,744百万円		1,138百万円
賞与引当金	803		818
未払事業税	371		452
たな卸資産評価損	189		175
賞与引当金に係る社会保険料	117		123
製品自主回収関連損失引当金	74		115
たな卸資産廃棄未処理額	33		35
貸倒引当金	26		34
その他	430		544
計	3,792		3,437
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	△89		-
計	△89		-
繰延税金資産純額(流動)	3,703		3,437
繰延税金資産(固定)
関係会社株式	5,074		15,351
固定資産減損損失	1,783		1,406
減価償却超過	354		309
関係会社投資損失引当金	13,392		259
資産除去債務	147		151
貸倒引当金	130		123
投資有価証券等評価損	123		123
その他	651		927
小計	21,658		18,653
評価性引当額	△19,743		△16,914
計	1,915		1,739
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△2,435		△6,050
退職給付引当金	△3,628		△3,155
固定資産圧縮積立金	△1,475		△1,529
その他	△170		△294
計	△7,710		△11,028
繰延税金負債純額(固定)	△5,795		△9,289

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.4%		37.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.5		△7.3
試験研究費の控除額	△7.2		△1.2
評価性引当額	37.0		△5.6
合併による繰越欠損金引継	-		△2.1
税率変更に伴う影響額	3.5		-
関係会社債権放棄損	6.7		-
その他	△0.4		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	58.7		22.0