訂正有価証券報告書-第85期(2019/03/21-2020/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月20日)			当連結会計年度 (2020年3月20日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,734	百万円		1,683	百万円
投資有価証券評価損	443			443
減価償却費	339			381
繰越欠損金	389			340
賞与引当金	213			213
たな卸資産評価損	207			210
汚染負荷量引当金	150			143
土地	85			68
未払社会保険料	55			55
未払事業税	28			53
長期未払金	29			30
その他	82			87
繰延税金資産小計	3,759			3,710
評価性引当額	-			△2,103
繰延税金資産合計	1,806			1,606
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,336			△1,065
資産評価差額金	△435			△428
繰延ヘッジ損益	△5			△14
その他	△4			△2
繰延税金負債合計	△1,781			△1,510
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	24			96

なお、上記のほか再評価に係る繰延税金負債が前連結会計年度3,395百万円、当連結会計年度3,399百万円計上されております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月20日)		当連結会計年度 (2020年3月20日)
法定実効税率	30.8%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	△23.3		4.9
連結子会社の清算による影響	△3.8		-
住民税均等割	1.8		1.5
交際費	1.9		1.7
税額控除	△2.3		△0.7
その他	1.9		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.0		38.5