有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-百万円		822百万円
退職給付引当金	649		616
減損損失	889		873
関係会社株式評価損	2,158		2,146
その他	687		556
繰延税金資産小計	4,384		5,014
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△173
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,207		△3,272
評価性引当額小計	△3,207		△3,445
繰延税金資産合計	1,177		1,568
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△689		△591
その他	△325		△624
繰延税金負債合計	△1,015		△1,215
繰延税金資産の純額	162		352

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.14		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△27.27		-
住民税均等割	1.73		-
外国税額控除	6.91		-
試験研究費	△1.34		-
評価性引当額	3.29		-
その他	△0.18		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.86		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。