有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	938百万円		2,311百万円
退職給付引当金	607		583
減損損失	871		870
関係会社株式評価損	6,392		1,778
その他	1,531		818
繰延税金資産小計	10,340		6,362
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△835		△2,192
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,780		△2,645
評価性引当額小計	△7,616		△4,838
繰延税金資産合計	2,724		1,524
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△475		△426
その他	△307		△424
繰延税金負債合計	△782		△850
繰延税金資産の純額	1,941		673

(注)評価性引当額の変動の主な内容は、関係会社株式評価損に係る評価性引当額の減少と、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率			30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.35
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△2.34
住民税均等割	-		0.14
外国税額控除	-		0.11
評価性引当額の増減	-		△20.09
その他	-		0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		8.77

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。