四半期報告書-第121期第3四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日)

文中に記載した金額には消費税等の金額は含んでおらず、将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において、当社グループが判断したものです。
また、前連結会計年度末よりIFRSに準拠した連結財務諸表を開示しており、前第3四半期連結累計期間の数値もIFRSベースに組み替えて比較分析を行っています。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第3四半期における世界経済は、米国及び欧州においては、新型コロナウイルスの感染拡大ペースの鈍化により経済活動規制が徐々に緩和され景気は回復基調であったものの、直近においては感染者数の大幅な増加を受けて多くの地域で再び活動規制が強化され、雇用・所得環境の悪化が懸念されています。中国においては、経済活動再開によるインフラ投資等、内需の回復が見られるものの、個人消費の低迷が景気回復の重石となっています。わが国経済においては、世界的な経済活動の再開により輸出に持ち直しが見られたものの、直近においては感染者数が急速に拡大しており、世界経済の先行きは依然として不透明な状況が続いています。
当社グループの主要な事業基盤である自動車業界における新車販売は、米国及び欧州においては新型コロナウイルスの感染拡大による外出規制等により、第1四半期においては前年に比べ大幅に減少する結果となりましたが、経済活動の再開以降、当第3四半期では徐々に回復の動きを見せています。また、中国においては経済活動の再開以降、各地での持続的な自動車購入を促進する政策により、前年同期比で上回る結果となっています。
半導体製造装置業界においては、新型コロナウイルスの感染拡大により、スマートフォンの販売減速や自動車市場の低迷といったマイナス要因があるものの、テレワーク等の拡大によりデータセンター向けの設備投資は回復傾向にあり、半導体製造装置市場全体としては前年度に比べ拡大基調となっています。
このような状況のもと、当社グループの当第3四半期連結累計期間における売上収益は3,070億37百万円(前年同期比4.8%減)、営業利益357億62百万円(前年同期比11.4%減)、税引前四半期利益366億96百万円(前年同期比9.7%減)となり、親会社の所有者に帰属する四半期利益は266億69百万円(前年同期比8.8%減)となりました。
セグメントの業績

セグメントの名称	売上収益(百万円)		営業利益又は営業損失(△) (百万円)
自動車関連		243,345		42,900
セラミック関連		27,978		1,248
メディカル関連		18,363		△625
新規事業関連		14,460		△7,900
その他		2,890		139
合計		307,037		35,762

第1四半期連結累計期間より、報告セグメント区分を変更しています。詳細については、「第4 経理の状況 要約四半期連結財務諸表注記 4.セグメント情報」をご覧ください。なお、前年同四半期比較については、前第3四半期連結累計期間の数値を変更後のセグメント区分に組み替えた数値で比較分析しています。
<自動車関連>当事業は、世界各国による段階的な経済活動の再開以降、第3四半期会計期間においては米国及び中国市場を中心とした補修用製品の販売が引き続き好調であることから、前年度を上回る結果となりました。しかしながら第1四半期での新型コロナウイルス感染拡大の影響に伴う売上減少により、当第3四半期累計期間においては前年度を下回る結果となりました。
この結果、当第3四半期連結累計期間の売上収益は2,433億45百万円(前年同期比7.0%減)、営業利益は429億円(前年同期比5.7%減)となりました。
<セラミック関連>当事業は、自動車関連向け機械工具の出荷は回復基調であるものの、航空機関連向けの出荷は市場環境等の悪化により落ち込みが見られます。半導体製造装置用部品については市場環境等の回復基調を受けて、当社販売も堅調に推移しました。
この結果、当第3四半期連結累計期間の売上収益は279億78百万円(前年同期比3.5%増)、営業利益は12億48百万円(前年同期は6億61百万円の営業損失)となりました。
<メディカル関連>当事業は、新型コロナウイルスの感染拡大に伴い手術件数が減少したことにより、人工骨等のインプラント製品の販売は減少したものの、酸素濃縮装置については在宅治療の需要拡大が販売増加に寄与しました。
この結果、当第3四半期連結累計期間の売上収益は183億63百万円(前年同期比20.7%増)、営業損失は6億25百万円(前年同期は6億17百万円の営業損失)となりました。
<新規事業関連>新規事業関連については、当第3四半期連結累計期間の売上収益は144億60百万円(前年同期比5.5%減)、営業損失は79億円(前年同期は39億61百万円の営業損失)となりました。
<その他>その他の事業については、当第3四半期連結累計期間の売上収益は28億90百万円(前年同期比5.0%減)、営業利益は1億39百万円(前年同期比95.5%増)となりました。

		前連結会計年度	当第3四半期 連結会計期間	増減
		(2020年3月31日)	(2020年12月31日)
流動資産	(百万円)	314,505	383,342	68,837
非流動資産	(百万円)	348,869	355,798	6,928
資産 合計	(百万円)	663,374	739,140	75,765
流動負債	(百万円)	125,481	136,103	10,622
非流動負債	(百万円)	138,155	179,699	41,544
負債 合計	(百万円)	263,636	315,803	52,166
資本 合計	(百万円)	399,737	423,336	23,599
負債及び資本 合計	(百万円)	663,374	739,140	75,765

当第3四半期末の資産合計は、前連結会計年度末比757億65百万円増加の7,391億40百万円となりました。これは、主として現金及び現金同等物並びに営業債権及びその他の債権が増加したことによるものです。
負債合計は、前連結会計年度末比521億66百万円増加の3,158億3百万円となりました。これは、主として社債の償還により減少した一方、コマーシャル・ペーパーの発行及び長期借入により借入金が増加したことによるものです。
資本合計は、前連結会計年度末比235億99百万円増加の4,233億36百万円となりました。これは、主として配当金の支払により減少した一方、親会社の所有者に帰属する四半期利益の計上によるものです。
(2) キャッシュ・フローの状況

		前第3四半期連結累計期間	当第3四半期連結累計期間
		(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)	(自 2020年4月1日 至 2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	36,119	40,984
投資活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	△39,358	△31,852
財務活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	17,914	34,758
現金及び現金同等物の四半期末残高	(百万円)	88,711	131,510

営業活動によるキャッシュ・フローにおける収入は、前年同期比48億64百万円増加の409億84百万円となりました。これは、主として営業債権及びその他の債権が増加した一方で、棚卸資産及び法人所得税の支払額が減少したことによるものです。
投資活動によるキャッシュ・フローにより支出した資金は、前年同期比75億5百万円減少の318億52百万円となりました。これは、主として有形固定資産の取得による支出が前年同期に比べ減少したことによるものです。
財務活動によるキャッシュ・フローにおける収入は、前年同期比168億43百万円増加の347億58百万円となりました。これは、主として社債の償還による支出があった一方で、コマーシャル・ペーパーの発行及び長期借入により増加したことによるものです。
この結果、当第3四半期末の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に対して為替相場の変動による換算差額15億28百万円を加算した純額で454億17百万円増加し、1,315億10百万円となりました。
(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前連結会計年度の有価証券報告書に記載した会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4) 経営方針・経営戦略等
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6) 研究開発活動
当第3四半期連結累計期間における研究開発に係る金額は総額186億95百万円(資産計上分含む)です。
なお、当第3四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。