有価証券報告書-第39期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	21,096	千円	3,872	千円
退職給付引当金	10,400	千円	9,536	千円
投資有価証券評価損	14,553	千円	14,553	千円
たな卸資産評価損	15,020	千円	12,062	千円
減損損失	328,827	千円	326,269	千円
会員権評価損	2,449	千円	2,449	千円
賞与引当金	10,947	千円	11,925	千円
貸倒引当金	1,109	千円	292	千円
繰越欠損金	108,975	千円	149,524	千円
関係会社株式評価損	14,985	千円	14,985	千円
その他	6,644	千円	6,188	千円
繰延税金資産小計	535,011	千円	551,660	千円
評価性引当額	△535,011	千円	△529,920	千円
繰延税金資産合計	-		21,740	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,703	千円	△7,939	千円
繰延税金負債合計	△3,703	千円	△7,939	千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△3,703	千円	13,800	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失であるため記載を省略しております。