有価証券報告書-第46期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	8,684千円	9,074千円
関係会社株式評価損	74,025千円	88,844千円
減損損失	83,885千円	71,455千円
減価償却	29,445千円	13,672千円
資産除去債務	-千円	7,469千円
税務上の繰越欠損金	281,567千円	396,562千円
その他	51,531千円	87,844千円
繰延税金資産小計	529,138千円	674,922千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△281,567千円	△396,562千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△247,571千円	△271,041千円
評価性引当額小計	△529,138千円	△667,603千円
繰延税金資産合計	-千円	7,318千円
繰延税金負債
資産除去債務	-千円	△7,318千円
その他有価証券評価差額金	△14,409千円	△22,365千円
繰延税金負債合計	△14,409千円	△29,683千円
繰延税金資産純額	-千円	-千円
繰延税金負債純額	△14,409千円	△22,365千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.0%		-%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		-%
住民税均等割	1.2%		-%
評価性引当額の増減	△36.7%		-%
グループ通算制度による影響	2.7%		-%
その他	0.2%		-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.2%		-%

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しています。