有価証券報告書-第41期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,513千円	2,403千円
退職給付引当金	12,465千円	3,771千円
減損損失	142,158千円	142,158千円
減価償却	146,475千円	131,743千円
税務上の繰越欠損金	125,032千円	138,386千円
その他	58,249千円	62,697千円
繰延税金資産小計	494,894千円	481,160千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△58,804千円	△121,664千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△357,297千円	△337,184千円
評価性引当額小計	△416,102千円	△458,849千円
繰延税金資産合計	78,791千円	22,310千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,298千円	△97千円
その他	△1,860千円	△267千円
繰延税金負債合計	△8,159千円	△365千円
繰延税金資産純額	70,632千円	21,945千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.6		△50.8
住民税均等割	1.8		1.4
評価性引当額の増減	△39.7		17.4
繰越欠損金の期限切れ	15.1		10.0
税率変更による影響	△23.3		-
会社分割による影響	-		3.5
その他	0.7		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△17.4		16.0