有価証券報告書-第44期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)	当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,785千円	9,267千円
関係会社株式評価損	49,038千円	74,025千円
減損損失	66,754千円	151,625千円
減価償却	26,764千円	30,041千円
関係会社整理損	48,378千円	2,558千円
税務上の繰越欠損金	208,436千円	315,038千円
その他	41,252千円	47,291千円
繰延税金資産小計	451,411千円	629,848千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△208,436千円	△315,038千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△242,974千円	△314,810千円
評価性引当額小計	△451,411千円	△629,848千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,992千円	△3,301千円
繰延税金負債合計	△4,992千円	△3,301千円
繰延税金資産純額	-千円	-千円
繰延税金負債純額	△4,992千円	△3,301千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	34.0%		-%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.5%		-%
住民税均等割	0.8%		-%
評価性引当額の増減	4.6%		-%
抱合せ株式消滅差益	△7.2%		-%
子会社清算益	△0.7%		-%
その他	0.4%		-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.4%		-%

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しています。