有価証券報告書-第68期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	69,976千円		43,941千円
役員退職慰労未払金	37,650		35,355
一括償却資産損金算入限度超過額	4,647		2,949
投資有価証券評価損	6,816		6,816
ゴルフ会員権評価損	14,793		14,793
貸倒引当金損金算入限度超過額	34,081		56,827
たな卸資産評価損	128,048		193,372
販売費及び一般管理費否認額	85,301		102,556
無形固定資産否認額	274,495		229,384
税務上の繰越欠損金	432,710		796,903
関係会社株式	622,243		622,243
事業構造改善引当金	68,902		63,678
外国税額控除	71,472		-
固定資産減損損失	-		530,344
早期希望退職関連費用	-		98,351
その他	21,778		25,390
繰延税金資産小計	1,872,920		2,822,907
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△432,710		△796,903
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,440,209		△2,026,003
評価性引当額小計	△1,872,920		△2,822,907
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
前払年金費用	△144,825		△173,409
その他有価証券評価差額金	△53,675		△142,123
負ののれん	△19,216		-
繰延税金負債合計	△217,718		△315,533
繰延税金資産(負債)の純額	△217,718		△315,533

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
	税引前当期純損失を計上しておりますので記載を省略しております。		税引前当期純損失を計上しておりますので記載を省略しております。