有価証券報告書-第150期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第149期 (2018年3月31日)		第150期 (2019年3月31日)
繰延税金資産
株式・出資金評価減	239,045	百万円	314,566	百万円
事業損失引当金	38,544	百万円	36,772	百万円
工事損失引当金(棚卸資産と相殺した金額)	20,606	百万円	32,527	百万円
繰越欠損金	32,441	百万円	25,449	百万円
退職給付引当金	27,207	百万円	21,569	百万円
未払賞与	18,719	百万円	18,819	百万円
減損損失	12,535	百万円	12,931	百万円
工事損失引当金	10,642	百万円	12,212	百万円
投資簿価修正	10,486	百万円	10,587	百万円
減価償却超過額	4,946	百万円	5,085	百万円
その他	73,644	百万円	59,159	百万円
繰延税金資産 小計	488,820	百万円	549,682	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	百万円	△25,065	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	百万円	△429,516	百万円
評価性引当額 小計	△386,474	百万円	△454,581	百万円
繰延税金資産 合計	102,346	百万円	95,101	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△35,262	百万円	△18,900	百万円
退職給付信託	△4,646	百万円	△2,255	百万円
土地再評価差額金	△1,111	百万円	△1,111	百万円
特定事業再編投資損失準備金	△13,468	百万円	-	百万円
その他	△7,633	百万円	△6,090	百万円
繰延税金負債 合計	△62,123	百万円	△28,358	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	40,223	百万円	66,743	百万円
うち「投資その他の資産」計上額	41,334	百万円	67,854	百万円
うち「固定負債」計上額	△1,111	百万円	△1,111	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	第149期 (2018年3月31日)	第150期 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.5%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.2%	0.9%
永久に益金に算入されない項目	△29.4%	△45.5%
評価性引当額	5.6%	33.8%
住民税均等割	0.1%	0.1%
税額控除	△7.7%	△6.5%
外国税額	1.3%	1.0%
その他	△1.6%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.3%	13.7%