有価証券報告書-第151期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第150期 (2019年3月31日)		第151期 (2020年3月31日)
繰延税金資産
株式・出資金評価減	314,566	百万円	317,549	百万円
南アフリカプロジェクトに係る和解に伴う損失	-	百万円	117,501	百万円
事業損失引当金	36,772	百万円	37,880	百万円
工事損失引当金(棚卸資産と相殺した金額)	32,527	百万円	31,802	百万円
繰越欠損金	25,449	百万円	21,359	百万円
退職給付引当金	21,569	百万円	20,909	百万円
未払賞与	18,819	百万円	16,485	百万円
工事損失引当金	12,212	百万円	13,715	百万円
減損損失	12,931	百万円	13,039	百万円
投資簿価修正	10,587	百万円	10,362	百万円
減価償却超過額	5,085	百万円	5,396	百万円
その他	59,159	百万円	55,243	百万円
繰延税金資産 小計	549,682	百万円	661,245	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△25,065	百万円	△19,913	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△429,516	百万円	△388,661	百万円
評価性引当額 小計	△454,581	百万円	△408,574	百万円
繰延税金資産 合計	95,101	百万円	252,671	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△18,900	百万円	△10,594	百万円
繰延ヘッジ損益	-	百万円	△5,036	百万円
退職給付信託	△2,255	百万円	△1,752	百万円
土地再評価差額金	△1,111	百万円	△1,111	百万円
その他	△6,090	百万円	△6,151	百万円
繰延税金負債 合計	△28,358	百万円	△24,646	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	66,743	百万円	228,024	百万円
うち「投資その他の資産」計上額	67,854	百万円	229,135	百万円
うち「固定負債」計上額	△1,111	百万円	△1,111	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	第150期 (2019年3月31日)	第151期 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	税引前当期純損失を計上して
(調整)		いるため記載していません。
永久に損金に算入されない項目	0.9%
永久に益金に算入されない項目	△45.5%
評価性引当額	33.8%
住民税均等割	0.1%
税額控除	△6.5%
外国税額	1.0%
その他	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.7%