有価証券報告書-第152期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第151期 (2020年3月31日)		第152期 (2021年3月31日)
繰延税金資産
株式・出資金評価減	317,549	百万円	312,330	百万円
事業損失引当金	37,880	百万円	39,666	百万円
工事損失引当金(棚卸資産と相殺した金額)	31,802	百万円	31,349	百万円
退職給付引当金	20,909	百万円	22,686	百万円
未払賞与	16,485	百万円	15,935	百万円
工事損失引当金	13,715	百万円	14,493	百万円
減損損失	13,039	百万円	13,533	百万円
繰越欠損金	21,359	百万円	12,307	百万円
投資簿価修正	10,362	百万円	10,022	百万円
減価償却超過額	5,396	百万円	5,731	百万円
南アフリカプロジェクトに係る和解に伴う損失	117,501	百万円	-	百万円
その他	55,243	百万円	58,601	百万円
繰延税金資産 小計	661,245	百万円	536,658	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△19,913	百万円	△8,970	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△388,661	百万円	△428,762	百万円
評価性引当額 小計	△408,574	百万円	△437,732	百万円
繰延税金資産 合計	252,671	百万円	98,926	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,594	百万円	△26,549	百万円
繰延ヘッジ損益	△5,036	百万円	△1,250	百万円
退職給付信託	△1,752	百万円	△1,217	百万円
土地再評価差額金	△1,111	百万円	△1	百万円
その他	△6,151	百万円	△5,287	百万円
繰延税金負債 合計	△24,646	百万円	△34,306	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	228,024	百万円	64,619	百万円
うち「投資その他の資産」計上額	229,135	百万円	64,621	百万円
うち「固定負債」計上額	△1,111	百万円	△1	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	第151期 (2020年3月31日)	第152期 (2021年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上して	30.5%
(調整)	いるため記載していません。
永久に損金に算入されない項目		0.2%
永久に益金に算入されない項目		△9.6%
評価性引当額		3.2%
住民税均等割		0.0%
税額控除		△0.7%
外国税額		0.4%
その他		△0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		23.1%