有価証券報告書-第153期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第152期 (2021年3月31日)		第153期 (2022年3月31日)
繰延税金資産
株式・出資金評価減	312,330	百万円	243,288	百万円
事業損失引当金	39,666	百万円	40,247	百万円
繰越欠損金	12,307	百万円	25,964	百万円
退職給付引当金	22,686	百万円	23,250	百万円
未払賞与	15,935	百万円	15,905	百万円
工事損失引当金	14,493	百万円	13,174	百万円
投資簿価修正	10,022	百万円	10,043	百万円
減損損失	13,533	百万円	8,641	百万円
減価償却超過額	5,731	百万円	5,474	百万円
工事損失引当金(棚卸資産と相殺した金額)	31,349	百万円	1,737	百万円
その他	58,601	百万円	55,513	百万円
繰延税金資産 小計	536,658	百万円	443,240	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△8,970	百万円	△17,554	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△428,762	百万円	△323,132	百万円
評価性引当額 小計	△437,732	百万円	△340,686	百万円
繰延税金資産 合計	98,926	百万円	102,554	百万円
繰延税金負債
有価証券評価益	-	百万円	△31,313	百万円
その他有価証券評価差額金	△26,549	百万円	△20,308	百万円
繰延ヘッジ損益	△1,250	百万円	△4,715	百万円
退職給付信託	△1,217	百万円	△678	百万円
土地再評価差額金	△1	百万円	-	百万円
その他	△5,287	百万円	△4,900	百万円
繰延税金負債 合計	△34,306	百万円	△61,916	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	64,619	百万円	40,637	百万円
うち「投資その他の資産」計上額	64,621	百万円	40,637	百万円
うち「固定負債」計上額	△1	百万円	-	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	第152期 (2021年3月31日)	第153期 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.5%
永久に益金に算入されない項目	△9.6%	△16.2%
評価性引当額	3.2%	△19.7%
住民税均等割	0.0%	0.0%
税額控除	△0.7%	△0.9%
外国税額	0.4%	1.2%
その他	△0.9%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.1%	△4.8%