有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)				当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損		1,639	百万円			1,772	百万円
関係会社出資金評価損		769				769
減価償却費		675				546
賞与引当金		792				527
投資有価証券評価損		158				158
貸倒引当金		31				103
未払費用		120				97
未払事業税		98				70
減損損失		195				59
一括償却資産		38				41
資産除去債務		190				13
未払役員退職金		11				11
建設解体費用引当金		191				-
その他		188				327
繰延税金資産小計		5,101				4,498
評価性引当額		△2,699				△2,854
繰延税金資産合計		2,401				1,643
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△519				△882
前払年金費用		△444				△543
圧縮記帳積立金		△83				△79
資産除去債務に対応する除去費用		△8				△7
その他		△8				△46
繰延税金負債合計		△1,064				△1,559
繰延税金資産純額		1,336				84

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.1	%		30.1	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9			0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.6			△10.7
税額控除	△5.7			△4.7
住民税均等割	0.8			0.5
評価性引当額の増減	1.3			1.1
その他	△0.3			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.5			17.0