訂正有価証券報告書-第81期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	138,760		157,816
たな卸資産	62,276		104,957
退職給付に係る負債	359,454		399,793
減損損失	29,628		29,602
製品保証引当金	-		111,647
未実現利益	138,156		166,349
繰越欠損金	309,403		42,497
その他	237,554		176,347
繰延税金資産小計	1,275,233		1,189,011
評価性引当額	△268,131		△94,749
繰延税金資産合計	1,007,102		1,094,261
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	280,637		156,985
退職給付信託設定益	268,820		266,664
減価償却費	124,138		174,011
その他	50,353		35,660
繰延税金負債合計	723,949		633,321
繰延税金資産(負債)の純額	283,152		460,939

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		2.1
税額控除	△2.3		△3.7
海外連結子会社の税率差異	△4.4		△7.2
評価性引当額の増減	△4.2		△1.0
その他	1.3		2.9
小計	△8.5		△6.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.4		23.7