有価証券報告書-第86期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	277		249
棚卸資産	210		263
退職給付に係る負債	345		190
減損損失	294		241
未実現利益	239		347
繰越税額控除	270		192
繰越欠損金	129		412
その他	286		199
繰延税金資産小計	2,053		2,096
評価性引当額	△132		△806
繰延税金資産合計	1,921		1,290
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△271		△416
退職給付信託設定益	△254		△250
減価償却費	△399		△379
その他	△199		△230
繰延税金負債合計	△1,125		△1,277
繰延税金資産(負債)の純額	795		13

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		5.3
税額控除	△6.4		△0.1
海外連結子会社の税率差異	△1.9		△11.6
評価性引当額の増減	0.3		20.3
持分法投資損益	4.8		0.3
過年度法人税等	△0.1		8.3
その他	0.2		1.2
小計	△1.7		23.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.9		54.3