有価証券報告書-第85期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	274		277
棚卸資産	84		210
退職給付に係る負債	268		345
減損損失	29		294
未実現利益	349		239
繰越税額控除	262		270
繰越欠損金	71		129
その他	295		286
繰延税金資産小計	1,638		2,053
評価性引当額	△136		△132
繰延税金資産合計	1,501		1,921
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	189		271
退職給付信託設定益	258		254
減価償却費	391		399
その他	106		199
繰延税金負債合計	945		1,125
繰延税金資産(負債)の純額	555		795

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.4
税額控除	△2.4		△6.4
海外連結子会社の税率差異	△2.9		△1.9
評価性引当額の増減	△0.1		0.3
持分法投資損益	△0.2		4.8
その他	1.5		0.1
小計	△3.0		△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6		28.9