有価証券報告書-第82期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	157		180
たな卸資産	104		111
退職給付に係る負債	399		389
減損損失	29		29
製品保証引当金	111		-
未実現利益	166		193
繰越欠損金	42		100
その他	176		213
繰延税金資産小計	1,189		1,218
評価性引当額	△94		△102
繰延税金資産合計	1,094		1,115
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	156		37
退職給付信託設定益	266		264
減価償却費	174		150
その他	35		61
繰延税金負債合計	633		513
繰延税金資産(負債)の純額	460		601

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		0.9
税額控除	△3.7		△2.3
海外連結子会社の税率差異	△7.2		△5.0
評価性引当額の増減	△1.0		0.3
その他	2.9		0.5
小計	△6.9		△5.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.7		25.0