有価証券報告書-第84期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	184		274
棚卸資産	95		84
退職給付に係る負債	198		268
減損損失	29		29
未実現利益	235		349
繰越税額控除	52		262
繰越欠損金	70		71
その他	261		295
繰延税金資産小計	1,129		1,638
評価性引当額	△137		△136
繰延税金資産合計	991		1,501
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	239		189
退職給付信託設定益	261		258
減価償却費	215		391
その他	85		106
繰延税金負債合計	801		945
繰延税金資産(負債)の純額	189		555

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		1.1
税額控除	△2.6		△2.4
海外連結子会社の税率差異	△5.0		△2.9
評価性引当額の増減	0.7		△0.1
その他	0.9		1.3
小計	△5.2		△3.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.4		27.6